СУЧАСНІ ТІНЬОВІ СХЕМИ КОНВЕРТАЦІЙНИХ ЦЕНТРІВ: ВИЯВЛЕННЯ ТА ПОПЕРЕДЖЕННЯ
Journal: Scientific Notes of Ostroh Academy National University, "Economics" series (Vol.10, No. 38)Publication Date: 2018-09-27
Authors : Yevhen Ionin Sergii Lavryk;
Page : 60-67
Keywords : тіньова економіка; конвертаційний центр; фіктивне підприємство; тіньова схема; відмивання грошей;
Abstract
У статті розглянуто визначення поняття «конвертаційний центр» і «фіктивне підприємство». Проаналізова-но динаміку кількості конвертаційних центів за останні роки, наведено приблизні збитки від їх діяльності. Встановлено важливу роль банків у тіньових схемах конвертцентрів. Запропоновано рішення попередження діяльності банків у таких схемах. Висвітлено найбільш актуальні схеми легалізації коштів, отриманих злочинним шляхом із застосуванням буферних підприємств, зовнішньоекономічних контрактів і кореспондентських рахунків. Досліджено сучасні схеми легалізації «брудних» грошей фізичними особами за допомогою електронних платіжних систем і бірж криптовалюти. За результатами проведеного дослідження було запропоновано основні методи боротьби зі схемами легалізації коштів, що отримані нелегально. Наведено використання інструменту банкрутства як захис-ного засобу конвертаційними центрами й обґрунтовано важливість модернізації служб фінансового моніторингу
Other Latest Articles
- СЕРЕДНЬОСТРОКОВЕ БЮДЖЕТНЕ ПЛАНУВАННЯ В УКРАЇНІ
- ІНФЛЯЦІЙНЕ ТАРГЕТУВАННЯ: ЕВОЛЮЦІЯ РОЗВИТКУ Й УКРАЇНСЬКА ПРАКТИКА
- МЕХАНІЗМ І КОНЦЕПТУАЛЬНІ НАПРЯМИ СОЦІО-ЕКОЛОГО-ЕКОНОМІЧНОГО РОЗВИТКУ СІЛЬСЬКИХ ОБ’ЄДНАНИХ ТЕРИТОРІАЛЬНИХ ГРОМАД
- ІНСТРУМЕНТАРІЙ УПРАВЛІНСЬКОГО АНАЛІЗУ ФІНАНСОВИХ РЕЗУЛЬТАТІВ
- АУДИТ АСОРТИМЕНТУ ЯК НАПРЯМ ПІДВИЩЕННЯ ЕФЕКТИВНОСТІ МАРКЕТИНГОВОЇ ДІЯЛЬНОСТІ ПІДПРИЄМСТВА
Last modified: 2018-12-25 04:07:29