Автоматизація процесу фінансового моніторингу легалізації коштів, отриманих незаконним шляхом
Journal: Scientific Notes of Ostroh Academy National University, "Economics" series (Vol.15, No. 43)Publication Date: 2019-12-19
Authors : Olha Kuzmenko Hanna Yarovenko Valentyna Levchenko Serhii Mynenko;
Page : 162-171
Keywords : фінансовий моніторинг; легалізації коштів; отриманих незаконним шляхом; автоматизація; ал-горитм; блок-схема;
Abstract
У статті розроблено та описано алгоритм прототипу автоматизованого модулю системи фінансового моні-торингу, що базується на оцінюванні ризиків використання фінансових установ з метою легалізації коштів, отри-маних незаконним шляхом та через фінансування тероризму. Візуалізація запропонованого алгоритму реалізована за допомогою блок-схем. Методичним інструментарієм дослідження стали такі загальнонаукові методи: аналіз і синтез, узагальнення, моделювання та проектування. Результатом дослідження є алгоритм прототипу автомати-зованого модулю фінансового моніторингу, призначений для виявлення в режимі реального часу фінансових операцій, що підпадають під ознаки фінансового моніторингу, та здійснення класифікації клієнтів банку на ризикових та не ризикових. У статті описані етапи роботи цього алгоритму, основними з яких є: 1) формування вхідного масиву даних в розрізі фізичних та юридичних осіб (адреси, імені, засновників, інформація про статутний капітал та фі-нансовий стан клієнта); 2) оцінка ризикованості клієнта (перевірка на відповідність фінансового стану кількості працівників юридичної особи, перевірка, чи строк функціювання юридичної особи більше 3 місяців); 3) оцінка ризико-ваності фінансової операції (перевірка частоти здійснення операцій, перевірка на перевищення суми, встановленої законодавстом, перевірка на ризиковість призначення платежу, перевірка на відповідність суми операції фінансо-вому стану клієнта); 3) запис у базу даних інформації про ризикованість клієнта та операції
Other Latest Articles
- Обліково-аналітичне забезпечення еконоиічної безпеки закладів вищої освіти України у контексті теорії обмежень
- Використання аудиторських процедур при аудиті нематеріальних активів
- Розвиток страхового посередництва на вітчизняному ринку у контексті забезпечення ефективності діяльності страховиків
- Інклюзивність забезпечення базовими страховими послугами
- Фінансування соціально-економічного розвитку територій в умовах децентралізації в Україні
Last modified: 2020-04-24 06:26:03